Cần hỏi HỎI VỀ CÁCH KÊ KHAI SAI DOANH THU BÁN RA

[manmom2012]

Dear các anh chị!
Em có vấn đề như sau rất mong nhận được đóng góp của anh chị ạ
Bên em gia công xuất khẩu. Quý 2 vừa rồi hàng bị lỗi và bên em có lập tờ khai xuất bù hàng lỗi, nhưng do em không để ý dòng chữ "xuất bù hàng lỗi ko thanh toán" trên tờ khai nên em vẫn kê khai doanh thu bán ra như bình thường. ( bù hai tờ khai , giá trị tầm 1 tỷ) Giờ sang quý 3 em nên điều chỉnh như thế nào ạ.
Anh chị hướng dẫn giúp em ạ!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dear các anh chị!
Em có vấn đề như sau rất mong nhận được đóng góp của anh chị ạ
Bên em gia công xuất khẩu. Quý 2 vừa rồi hàng bị lỗi và bên em có lập tờ khai xuất bù hàng lỗi, nhưng do em không để ý dòng chữ "xuất bù hàng lỗi ko thanh toán" trên tờ khai nên em vẫn kê khai doanh thu bán ra như bình thường. ( bù hai tờ khai , giá trị tầm 1 tỷ) Giờ sang quý 3 em nên điều chỉnh như thế nào ạ.
Anh chị hướng dẫn giúp em ạ!

Vậy em phải KHBS lại tờ khai quý 2/2019, giảm doanh thu hàng lỗi đi, sau đó quan sát xem bên bảng KHBS chỉ tiêu 43 hay 40 tăng giảm thế nào?

 

[manmom2012]

Vậy em phải KHBS lại tờ khai quý 2/2019, giảm doanh thu hàng lỗi đi, sau đó quan sát xem bên bảng KHBS chỉ tiêu 43 hay 40 tăng giảm thế nào?

Dạ chỉ tiêu 43 và 40 không thay đổi do bên em xuất khẩu ko chịu thuế đầu ra anh ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ chỉ tiêu 43 và 40 không thay đổi do bên em xuất khẩu ko chịu thuế đầu ra anh ạ

Vậy cứ nộp lại tờ khai KHBS thôi em, theo luật thì chỉ cần làm lại và gửi công văn giải trình.

 

[manmom2012]

Vậy cứ nộp lại tờ khai KHBS thôi em, theo luật thì chỉ cần làm lại và gửi công văn giải trình.

dạ vâng , em cảm ơn anh ạ

 

[manmom2012]

Vậy cứ nộp lại tờ khai KHBS thôi em, theo luật thì chỉ cần làm lại và gửi công văn giải trình.

Anh thức ơi, cho em hỏi xíu ạ.Giwof trường hợp của em là khai bổ sung quý phát sinh doanh thu lần đầu hay là khai lại quý phát sinh doanh thu của kỳ xuất hàng bù ạ
Tại ở Quý 1 thì xuất hàng, Đầu quý 2 khách hàng báo lỗi và xuất bù trong quý 2 luôn.
Vậy giờ em khai lại Q1 và trên sổ sách cũng hạch toán giảm doanh thu tại quý 1. Còn ở quý 2 tờ khai xuất bù mình vẫn để nguyên và ghi nhận doanh thu có đúng không ạ
Có 1 vấn đề rất khó là Bên em bị lỗi hai lô, của 2 khách. 1 khách thì lô bù lỗi tương ứng với 1 lô đã xuất. 1 khách thì lô bù lỗi là từ nhiều lô trước đó
Tiền thu về thì họ cũng trả theo cục chứ ko theo lô nên khó phân biệt quá ạ

 

[ThanhHuyen2511]

Anh thức ơi, cho em hỏi xíu ạ.Giwof trường hợp của em là khai bổ sung quý phát sinh doanh thu lần đầu hay là khai lại quý phát sinh doanh thu của kỳ xuất hàng bù ạ
Tại ở Quý 1 thì xuất hàng, Đầu quý 2 khách hàng báo lỗi và xuất bù trong quý 2 luôn.
Vậy giờ em khai lại Q1 và trên sổ sách cũng hạch toán giảm doanh thu tại quý 1. Còn ở quý 2 tờ khai xuất bù mình vẫn để nguyên và ghi nhận doanh thu có đúng không ạ
Có 1 vấn đề rất khó là Bên em bị lỗi hai lô, của 2 khách. 1 khách thì lô bù lỗi tương ứng với 1 lô đã xuất. 1 khách thì lô bù lỗi là từ nhiều lô trước đó
Tiền thu về thì họ cũng trả theo cục chứ ko theo lô nên khó phân biệt quá ạ

Nguyên tắc là sai đâu sửa đấy nha bạn ơi. Vậy nên bạn phải KKBS ở kỳ phát sinh doanh thu của xuất hàng bù là quý 2. Còn phần hạch toán bạn cứ hạch toán theo đúng chứng từ là ok mà

 

[manmom2012]

Nguyên tắc là sai đâu sửa đấy nha bạn ơi. Vậy nên bạn phải KKBS ở kỳ phát sinh doanh thu của xuất hàng bù là quý 2. Còn phần hạch toán bạn cứ hạch toán theo đúng chứng từ là ok mà

Hic, ý mình không phải hỏi như vậy bạn à, Tại hôm trước mình có câu hỏi gốc rồi. giwof hỏi thêm.
Vấn đề là mình chưa xác định được là sửa của cái tờ khai lần đầu hay là sửa tờ khai bù hàng

 

[ThanhHuyen2511]

Hic, ý mình không phải hỏi như vậy bạn à, Tại hôm trước mình có câu hỏi gốc rồi. giwof hỏi thêm.
Vấn đề là mình chưa xác định được là sửa của cái tờ khai lần đầu hay là sửa tờ khai bù hàng

Thì t trả lời bạn là sửa ở tờ khai bù hàng chính là tờ khai quý 2 đó bạn

 

[manmom2012]

Thì t trả lời bạn là sửa ở tờ khai bù hàng chính là tờ khai quý 2 đó bạn

À vậy hả. Tại có người tư vấn cho mình là Bù hàng chính là khách hàng chấp nhận, và lúc này mới ghi nhận doanh thu. Do đó lần 2 này chính là lần chính thức, còn lần 1 sẽ phải điều chỉnh lại bằng việc ghi giảm doanh thu trên sổ sách và điều chỉnh lại tk có lần 1, nên cũng hơi hoang mang.