Em có trường hợp này, mọi người chỉ xem dùm e cách kê khai nào đúng nha:
Trường hợp 1: Em làm tờ khai bổ sung đồng thời quý 3/2023 và quý 4/2023 ( Cty em còn được khấu trừ). Số điều chỉnh của quý 3/2023 em điền vào chỉ tiêu 37,38 trên tờ khai bổ sung quý 4/2023. Còn số điều chỉnh của quý 4/2023 em sẽ điền vào chỉ tiếu 37,38 của quý 1/2024. Nên số còn được khấu trừ sẽ khớp với số dư tài khoản 133 trên bảng cân đối tài khoản.
Trường hợp 2: Em làm tờ khai bổ sung đồng thời quý 3/2023 và quý 4/2023 ( Cty em còn được khấu trừ). Số điều chỉnh chênh lệch của cả 2 quý sẽ điền vào chỉ tiêu 37,38 trên tờ khai quý 1/2024. Lúc này, số còn được khấu trừ sẽ không khớp với số dư tài khoản 133 trên bảng cân đối tài khoản.
Em cám ơn ạ.
Trường hợp 1: Em làm tờ khai bổ sung đồng thời quý 3/2023 và quý 4/2023 ( Cty em còn được khấu trừ). Số điều chỉnh của quý 3/2023 em điền vào chỉ tiêu 37,38 trên tờ khai bổ sung quý 4/2023. Còn số điều chỉnh của quý 4/2023 em sẽ điền vào chỉ tiếu 37,38 của quý 1/2024. Nên số còn được khấu trừ sẽ khớp với số dư tài khoản 133 trên bảng cân đối tài khoản.
Trường hợp 2: Em làm tờ khai bổ sung đồng thời quý 3/2023 và quý 4/2023 ( Cty em còn được khấu trừ). Số điều chỉnh chênh lệch của cả 2 quý sẽ điền vào chỉ tiêu 37,38 trên tờ khai quý 1/2024. Lúc này, số còn được khấu trừ sẽ không khớp với số dư tài khoản 133 trên bảng cân đối tài khoản.
Em cám ơn ạ.