- Tham gia
- 9/5/24
- Bài viết
- 3
- Thích
- 0
Em xin chào Anh Chị. Em có trường hợp đặc biệt này nhờ Anh Chị hướng dẫn giúp em ạ!
1. Tháng 06/2023 bên em có xuất 1 hóa đơn có VAT là 871.258.776 đ nhưng sau đó do sai nên xuất giảm vào tháng 11/2023 -871.258.776 đ
- Trường hợp này thì tháng 06/2023 em đã kê khai và nộp tiền đầy đủ, sau đó tháng 11/2023 em nộp bổ sung lại cho tháng 06/2023 (thì lúc này coi như em bị nộp thừa số tiền là 871.258.776 đ)
2. Tháng 10/2023 do sai sót em lại tăng số 871.258.776 đ vào Chỉ Tiêu 38 làm số cuối kỳ là còn khấu trừ.
=> Giờ em muốn bổ sung lại tờ khai tháng 10/2023 để bỏ chỉ tiêu 38 đi thì lúc này thuế GTGT sẽ chuyển qua là thành còn phải nộp (nhưng thực chất thì được cấn trừ do đã nôp dư hồi tháng 06/2023). Giờ em muốn khai bổ sung lại bỏ chỉ tiêu [38] thì có bị phạt chậm nộp không ạ hay tiền còn dư thì không sao ạ. Em cám ơn.
1. Tháng 06/2023 bên em có xuất 1 hóa đơn có VAT là 871.258.776 đ nhưng sau đó do sai nên xuất giảm vào tháng 11/2023 -871.258.776 đ
- Trường hợp này thì tháng 06/2023 em đã kê khai và nộp tiền đầy đủ, sau đó tháng 11/2023 em nộp bổ sung lại cho tháng 06/2023 (thì lúc này coi như em bị nộp thừa số tiền là 871.258.776 đ)
2. Tháng 10/2023 do sai sót em lại tăng số 871.258.776 đ vào Chỉ Tiêu 38 làm số cuối kỳ là còn khấu trừ.
=> Giờ em muốn bổ sung lại tờ khai tháng 10/2023 để bỏ chỉ tiêu 38 đi thì lúc này thuế GTGT sẽ chuyển qua là thành còn phải nộp (nhưng thực chất thì được cấn trừ do đã nôp dư hồi tháng 06/2023). Giờ em muốn khai bổ sung lại bỏ chỉ tiêu [38] thì có bị phạt chậm nộp không ạ hay tiền còn dư thì không sao ạ. Em cám ơn.