Chào cả nhà!
Em có trường hợp về thuế nhà thầu cả nhà chia sẽ giúp em ạ
Cty bên em ở Quận 8, em đang tiến hành thủ tục với ngân hàng để thanh toán phí nâng cấp phần mềm cho NCC nước ngoài. Lúc này ngân hàng có yêu cầu bên em là phần thanh toán này phải nộp thuế nhà thầu thì ngân hàng mới đi tiền được, em có liên hệ cán bộ đội Tuyên truyền và kê khai quận 8 hỏi và được hướng dẫn theo TT 103 và TT 105 thì bên Cty em phải đăng ký MST nhà thầu mặc dù NCC này không có trụ sở hoạt động KD tại Việt Nam, sau đó bên cty em phải nộp thuế nhà thầu hộ và khai thuế tuy nhiên phần chi phí này không được khấu trừ cho Cty em, và có hướng dẫn em làm mẩu 04.1 dktct để nộp lên bộ phận 1 cửa.
Tuy nhiên em có thấy thông tin trong TT 219 về phần chi phí thuế được khấu trừ thì trường hợp cty em có chứng từ nộp thuế hợp lệ thì vẫn được khấu trừ ạ. Vậy anh chị cho em xin ý kiến là :
1.chi phí này cty em có được trừ không ?
2. Nếu mở đăng ký MST nhà thầu thì sẽ được cấp 1 MST mới vậy em phải báo cáo và hạch toán như 1 cty mới đúng không ạ?
Trân Trọng cảm ơn
Em có trường hợp về thuế nhà thầu cả nhà chia sẽ giúp em ạ
Cty bên em ở Quận 8, em đang tiến hành thủ tục với ngân hàng để thanh toán phí nâng cấp phần mềm cho NCC nước ngoài. Lúc này ngân hàng có yêu cầu bên em là phần thanh toán này phải nộp thuế nhà thầu thì ngân hàng mới đi tiền được, em có liên hệ cán bộ đội Tuyên truyền và kê khai quận 8 hỏi và được hướng dẫn theo TT 103 và TT 105 thì bên Cty em phải đăng ký MST nhà thầu mặc dù NCC này không có trụ sở hoạt động KD tại Việt Nam, sau đó bên cty em phải nộp thuế nhà thầu hộ và khai thuế tuy nhiên phần chi phí này không được khấu trừ cho Cty em, và có hướng dẫn em làm mẩu 04.1 dktct để nộp lên bộ phận 1 cửa.
Tuy nhiên em có thấy thông tin trong TT 219 về phần chi phí thuế được khấu trừ thì trường hợp cty em có chứng từ nộp thuế hợp lệ thì vẫn được khấu trừ ạ. Vậy anh chị cho em xin ý kiến là :
1.chi phí này cty em có được trừ không ?
2. Nếu mở đăng ký MST nhà thầu thì sẽ được cấp 1 MST mới vậy em phải báo cáo và hạch toán như 1 cty mới đúng không ạ?
Trân Trọng cảm ơn
