Cần hỏi Điều chỉnh KHBS thuế GTGT

Thanh Tâm LT3 · 22/9/19

Anh/chị cho e hỏi:
Cty e khai thuế gtgt theo tháng. Giờ e dò lại phát hiện kê khai sai (thiếu/trùng) từ tháng 1-7 (tháng nào cũng sai ?) Tháng 8 mới vừa nộp tờ khai.
Giờ kê KHBS ntn ạ?
Lập tờ khai bổ sung tháng sai, và số điều chỉnh chỉ tiêu 37,38 điền vào tháng 9 phải ko ạ?
Chỉ tiêu 22 vẫn để số như trước khi điều chỉnh ạ?
Cảm ơn mọi người!

Sáng Nguyễn (Đà Nẵng) · 22/9/19

Thanh Tâm LT3 nói:

Chào em,Đầu tiên cần phải rõ ràng là kê khai thừa thiếu hóa đơn đầu vào hay đầu ra đã em nhé
Nếu kê khai thiếu đầu vào thì em kê bổ sung hóa đơn đầu vào vào T 9 này
Nếu kê khai thừa đầu vào hoặc thiếu đầu ra thì kê khai bổ sung vào tháng có phát sinh sai sót
Sư thay đổi chỉ tiêu vat đầu vào còn được khấu trừ sẽ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37,38 mà ko cần thay đổi chỉ tiêu số 22
Còn nếu phát sinh thêm số thuế phải nộp thì em nộp bổ sung và nộp phạt chậm nộp thuế
Trân trọng!
Sáng Nguyễn Đà Nẵng

Thanh Tâm LT3 · 22/9/19

Dạ khai thừa (đầu vào đã khai tháng 3 rồi khai tiếp tháng 7) và đầu ra khai thiếu. Do e mới vào cty và dò lại bảng kê của 7 tháng thì phát hiện tháng nào cũng phải điều chỉnh. Vd điều chỉnh cả 7 tháng thì chỉ tiêu 37,38 sẽ điền vào tháng kế tiếp của tháng sai hay tổng hợp/cộng trừ lại điền vào tháng 9 ạ?

Sáng Nguyễn (Đà Nẵng) · 22/9/19

Thanh Tâm LT3 nói:

Chào em
Chỉ tiêu 37,38 trong tháng 9 nhé, các tháng trung gian ko cần, đây là điểm thuế tạo điều kiện cho doanh nghiệp để tránh sự rườm rà đó em nhé

Cần hỏi Điều chỉnh KHBS thuế GTGT

Thanh Tâm LT3

Kế Toán

Sáng Nguyễn (Đà Nẵng)

Moderator

Thanh Tâm LT3

Kế Toán

Sáng Nguyễn (Đà Nẵng)

Moderator

Ứng dụng BCTC

LIÊN KẾT WEBSITE

Cần hỏi Điều chỉnh KHBS thuế GTGT

Thanh Tâm LT3

Kế Toán

Sáng Nguyễn (Đà Nẵng)

Moderator

Thanh Tâm LT3

Kế Toán

Sáng Nguyễn (Đà Nẵng)

Moderator

Ứng dụng BCTC

LIÊN KẾT WEBSITE

Chia sẻ trang