Cần hỏi Khai thuế GTGT đối với hóa đơn thay thế như thế nào????

[chrisho]

Dạ anh chị cho em hỏi trường hợp này:
Cty ty em có xuất hóa đơn bán hàng ngày 30/07/2021 nhưng bị sai mặt hàng, hôm nay 03/08/2021 mới phát hiện và khách hàng yêu cầu xuất hóa đơn THAY THẾ, (do cả hai bên điều chưa báo cáo thuế), cty em báo cáo thuế quý nên ko ảnh hưởng, nhưng khách hàng lại báo cáo thuế theo tháng nên có vướng chỗ này
Vậy khách nhập kho ngày theo hóa đơn sai 30/07/2021 nhưng khi khách báo cáo thuế tháng thì tờ hóa đơn thay thế sẽ khai trong tháng 07 hay tháng 08 ạ?
Cảm ơn./.

 

[Kế Toán SG]

Dạ anh chị cho em hỏi trường hợp này:
Cty ty em có xuất hóa đơn bán hàng ngày 30/07/2021 nhưng bị sai mặt hàng, hôm nay 03/08/2021 mới phát hiện và khách hàng yêu cầu xuất hóa đơn THAY THẾ, (do cả hai bên điều chưa báo cáo thuế), cty em báo cáo thuế quý nên ko ảnh hưởng, nhưng khách hàng lại báo cáo thuế theo tháng nên có vướng chỗ này
Vậy khách nhập kho ngày theo hóa đơn sai 30/07/2021 nhưng khi khách báo cáo thuế tháng thì tờ hóa đơn thay thế sẽ khai trong tháng 07 hay tháng 08 ạ?
Cảm ơn./.

NHững hóa đơn thay thế thường bạn chỉ làm 02 động tác nhỏ thôi, chứ không phải KHBS đâu.

Bên bán: ở bảng kê bán ra quý 3/2021 bạn ghi 2 dòng

Dòng 1: Thông tin hóa đơn cũ; Tiền hàng và tiền thuế ghi số âm
Dòng 2: Thông tin hóa đơn thay thế: Tiền hàng và tiền thuế ghi số dương

Dòng 1 + Dòng 2 = 0, nên chả ảnh hưởng gì hòa bình thế giới cả

Bên mua cũng tương tự bạn nhé, nhưng bên bảng kê mua vào.

 

[chrisho]

NHững hóa đơn thay thế thường bạn chỉ làm 02 động tác nhỏ thôi, chứ không phải KHBS đâu.

Bên bán: ở bảng kê bán ra quý 3/2021 bạn ghi 2 dòng

Dòng 1: Thông tin hóa đơn cũ; Tiền hàng và tiền thuế ghi số âm
Dòng 2: Thông tin hóa đơn thay thế: Tiền hàng và tiền thuế ghi số dương

Dòng 1 + Dòng 2 = 0, nên chả ảnh hưởng gì hòa bình thế giới cả

Bên mua cũng tương tự bạn nhé, nhưng bên bảng kê mua vào.

Em vẫn chưa hiểu ạ. tờ khai thuế GTGT giờ đâu cò bảng kê bán ra mua vào nữa đâu ạ, ý em hỏi bây giờ, bên em khi báo cáo thuế mình báo cáo ghi nhận doanh thu tháng 7 hay 8.
Còn bên khách hàng họ sẽ báo cáo thuế mua vào ghi nhận tờ hóa đơn đ1o ở tháng 7 hay 8 đó ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em vẫn chưa hiểu ạ. tờ khai thuế GTGT giờ đâu cò bảng kê bán ra mua vào nữa đâu ạ, ý em hỏi bây giờ, bên em khi báo cáo thuế mình báo cáo ghi nhận doanh thu tháng 7 hay 8.
Còn bên khách hàng họ sẽ báo cáo thuế mua vào ghi nhận tờ hóa đơn đ1o ở tháng 7 hay 8 đó ạ

Bên bán thì làm như Kế Toán SG hướng dẫn là đúng rồi, Còn Bên mua nếu chưa khai thuế thì lấy hóa đơn thay thế khai luôn, còn khai thuế rồi thì mới làm như vậy

Về bản chất của vấn đề: Đã bán hàng, mọi thứ đã xong --> phải ghi nhận doanh thu, nhưng vì hóa đơn sai --> về mặt thuế nó sai nên phải hiều chỉnh. Hiểu vấn đề là xử lý được thôi em

 

[chrisho]

Bên bán thì làm như Kế Toán SG hướng dẫn là đúng rồi, Còn Bên mua nếu chưa khai thuế thì lấy hóa đơn thay thế khai luôn, còn khai thuế rồi thì mới làm như vậy

Về bản chất của vấn đề: Đã bán hàng, mọi thứ đã xong --> phải ghi nhận doanh thu, nhưng vì hóa đơn sai --> về mặt thuế nó sai nên phải hiều chỉnh. Hiểu vấn đề là xử lý được thôi em

à em quên nói rõ là hóa đơn chỉ sai tên mặt hàng chứ ko ảnh hưởng thuế ạ, cái em ko biết là sẽ báo cáo thuế ghi nhận ở tháng 07 hay 08 do hóa đơn sai ở tháng 07 mà xuất thay thế ở tháng 8
Theo nhưng theo anh nói là mình ghi nhận và báo cáo tháng 07 đ1ung ko ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

à em quên nói rõ là hóa đơn chỉ sai tên mặt hàng chứ ko ảnh hưởng thuế ạ, cái em ko biết là sẽ báo cáo thuế ghi nhận ở tháng 07 hay 08 do hóa đơn sai ở tháng 07 mà xuất thay thế ở tháng 8
Theo nhưng theo anh nói là mình ghi nhận và báo cáo tháng 07 đ1ung ko ạ

Vậy thì xuất hóa đơn điều chỉnh, sao lại thay thế em

Bên bán bán hàng + xuất hóa đơn ==> khai thuế

Sau thấy sai hóa đơn ==> thay thế và làm như đã tư vấn nhé.

 

[chrisho]

Vậy thì xuất hóa đơn điều chỉnh, sao lại thay thế em

Bên bán bán hàng + xuất hóa đơn ==> khai thuế

Sau thấy sai hóa đơn ==> thay thế và làm như đã tư vấn nhé.

Dạ do hóa đơn sai ngày 30/07/2021 xuất thay thế ngày 03/08/2021
Bên em khai thuế theo quý => Nên không ảnh hưởng
Còn bên khách hàng mua khai theo tháng => mà tháng 07 khách chưa báo cáo thuế mà anh
Bên em và bên khách đều chưa khai thuế mình xuất hóa đơn thay thế chứ anh?
Do khách hàng không biết khai thuế sao (trong tháng 7 hay 8), nên ko chịu nhận hóa đơn thay thế của cty em đó anh, đòi cty em phải làm sao có hóa đơn trong tháng 7, em cũng mới gập nên cũng bị vướng luôn

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ do hóa đơn sai ngày 30/07/2021 xuất thay thế ngày 03/08/2021
Bên em khai thuế theo quý => Nên không ảnh hưởng
Còn bên khách hàng mua khai theo tháng => mà tháng 07 khách chưa báo cáo thuế mà anh
Bên em và bên khách đều chưa khai thuế mình xuất hóa đơn thay thế chứ anh?
Do khách hàng không biết khai thuế sao (trong tháng 7 hay 8), nên ko chịu nhận hóa đơn thay thế của cty em đó anh, đòi cty em phải làm sao có hóa đơn trong tháng 7, em cũng mới gập nên cũng bị vướng luôn

Bên mua hàng nhận hóa đơn tháng 07/2021 thì khai vào tháng 07/2021 luôn em, hạch toán thì vào tháng 07/2021.

Khi nhận hóa đơn thay thế trong tháng 08/2021 ( lỡ sai rồi) thì làm như anh đã tư vấn ở trên nhé

Do em làm sai, nếu là anh anh cũng không nhận hóa đơn thay thế, mà anh chỉ nhận hóa đơn điều chỉnh thôi em ạ

 

[chrisho]

Bên mua hàng nhận hóa đơn tháng 07/2021 thì khai vào tháng 07/2021 luôn em, hạch toán thì vào tháng 07/2021.

Khi nhận hóa đơn thay thế trong tháng 08/2021 ( lỡ sai rồi) thì làm như anh đã tư vấn ở trên nhé

Do em làm sai, nếu là anh anh cũng không nhận hóa đơn thay thế, mà anh chỉ nhận hóa đơn điều chỉnh thôi em ạ

Dạ em cũng gợi ý cho khách hàng cứ sữ dụng hóa đơn dó bình thường đi, đợi khách báo cáo thuế xong, bên em sẽ lập biên bản điều chỉnh lại mặt hàng và xuất hóa đơn điều chỉnh cho khách kẹp vô hóa đơn sai
Mà khách hàng ko hiểu sao vẫn ko chịu (chắc bên khách là kế toán gia đình ko hiểu ý nghĩa của hóa đơn thay thế và hóa đơn điều chỉnh)
Còn bên em người xuất hóa đơn là bà con của giám đốc ko có nghiệp vụ kế toán gì hết, mỗi lần có xương là em đi gỡ
Dạ em cảm ơn anh nha

 

[NTMYLIEN]

Bên mua hàng nhận hóa đơn tháng 07/2021 thì khai vào tháng 07/2021 luôn em, hạch toán thì vào tháng 07/2021.

Khi nhận hóa đơn thay thế trong tháng 08/2021 ( lỡ sai rồi) thì làm như anh đã tư vấn ở trên nhé

Do em làm sai, nếu là anh anh cũng không nhận hóa đơn thay thế, mà anh chỉ nhận hóa đơn điều chỉnh thôi em ạ

Anh ơi, bên em cũng sai mặt hàng nhưng năm 2022 mới xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn t3/2021
Trường hợp này tư vấn giúp em làm tờ khai GTGT và báo cáo tình hình hóa đơn lại thế nào với ạ
Do bên em đổi qua tt78 rồi nên phải xuất thay thế chứ ko điều chỉnh hóa đơn TT32 được

 

[huongvu]

NHững hóa đơn thay thế thường bạn chỉ làm 02 động tác nhỏ thôi, chứ không phải KHBS đâu.

Bên bán: ở bảng kê bán ra quý 3/2021 bạn ghi 2 dòng

Dòng 1: Thông tin hóa đơn cũ; Tiền hàng và tiền thuế ghi số âm
Dòng 2: Thông tin hóa đơn thay thế: Tiền hàng và tiền thuế ghi số dương

Dòng 1 + Dòng 2 = 0, nên chả ảnh hưởng gì hòa bình thế giới cả

Bên mua cũng tương tự bạn nhé, nhưng bên bảng kê mua vào.

Cho e hỏi lại phần này e chưa được hiểu ạ. Nếu dòng 1+ 2 =0 thì doanh thu của hóa đơn đó ko kê khai ạ

 

[HoangDung]

Cho e hỏi lại phần này e chưa được hiểu ạ. Nếu dòng 1+ 2 =0 thì doanh thu của hóa đơn đó ko kê khai ạ

Hóa đơn đó đã kê khai trước đó rồi mà bạn? cái này chẳng qua là bạn thay áo mới thôi, còn bản thân vẫn là bạn chứ bạn mặc áo mới có thành người khác đâu.

 

[NTMYLIEN]

Hóa đơn đó đã kê khai trước đó rồi mà bạn? cái này chẳng qua là bạn thay áo mới thôi, còn bản thân vẫn là bạn chứ bạn mặc áo mới có thành người khác đâu.

NHững hóa đơn thay thế em sẽ không cần làm tờ khai điều chỉnh cho quý 1/2021 và khai lại bc tình hình sử dụng hóa đơn quý 1/2021
Bên bán: ở bảng kê bán ra quý 01/2022 sẽ ghi
Dòng 1: Thông tin hóa đơn cũ; Tiền hàng và tiền thuế ghi số âm
Dòng 2: Thông tin hóa đơn thay thế: Tiền hàng và tiền thuế ghi số dương
Dòng 1 + Dòng 2 = 0, nên chả ảnh hưởng gì hòa bình thế giới cả
Em hiểu vậy đúng không ạ
Là chỉ xuất mới, không ảnh hưởng gì năm 2021, không phải là xuất thay thế là hóa đơn cũ bị hủy là không có giá trị

 

[huongvu]

Hóa đơn đó đã kê khai trước đó rồi mà bạn? cái này chẳng qua là bạn thay áo mới thôi, còn bản thân vẫn là bạn chứ bạn mặc áo mới có thành người khác đâu.

E đọc thấy bạn nói là hóa đơn xuất tháng 7, hóa đơn thay thế tháng 8. Chưa kê khai mà. Nghĩa là bây giờ kê khai Quý 3 thì kê thế nào ạ.

 

[Hang Pham1502]

Anh ơi, bên em cũng sai mặt hàng nhưng năm 2022 mới xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn t3/2021
Trường hợp này tư vấn giúp em làm tờ khai GTGT và báo cáo tình hình hóa đơn lại thế nào với ạ
Do bên em đổi qua tt78 rồi nên phải xuất thay thế chứ ko điều chỉnh hóa đơn TT32 được

Anh ơi cho em hỏi trường hợp bên em hóa đơn xuất tháng 2/2022 sai thuế suất 7%; ngày 19/3/2022 phát hiện sai và xuất hóa đơn thay thế 8%, 2 bên đều chưa kê khai thuế. Vậy em khai thuế của hóa đơn tháng 2 như thế nào ạ vì tháng 2 không còn phụ lục để kê cho thuế suất 7% ạ

 

[Mint Nguyen]

Anh ơi cho em hỏi trường hợp bên em hóa đơn xuất tháng 2/2022 sai thuế suất 7%; ngày 19/3/2022 phát hiện sai và xuất hóa đơn thay thế 8%, 2 bên đều chưa kê khai thuế. Vậy em khai thuế của hóa đơn tháng 2 như thế nào ạ vì tháng 2 không còn phụ lục để kê cho thuế suất 7% ạ

Xuất thay thế thì hóa đơn tháng 2 xóa bỏ mà bạn, đâu cần kê khai thuế gtgt.

 

[Hang Pham1502]

Bỏ nhưng như vậy em sợ thuế tính là không khai sẽ khai chậm thuế do thực tế phát sinh tháng 2 rồi, nếu cùng tháng thì không cần khai. Nhưng đây lại sang tháng 3 em mới xuất thay thế