Cần hỏi Tài khoản 154 trên bảng cân đối phát sinh thế này đúng không?

[Hoaanhdao]

Anh chị cho em hỏi bên em là DN sản xuất, DN theo TT133. Em đang không hiểu trên BCDPS TK 154 của em đang thể hiện SPS Nợ Và SPS Có như sau
VD
TK 154: 8d
TK 15411 CPNVL 1d
TK154 12 CPNC 1d
TK 15413 CPSXC 1d
TK 15414 CPSXKD 3d ( kết chuyển từ 15411, 15412, 15413 sang)
TK 15421 : CPGC thuê ngoài 2d
Lúc này tổng tk 154 là 8d nhưng thực chất là tổng của 15414 và 15421 là có 5 d thôi, vậy khi in BCDPS thì em phải sửa tay là 5d hay vẫn để như trên PM rồi in ạ? Em cảm ơn

 

[trongtuh86]

Anh chị cho em hỏi bên em là DN sản xuất, DN theo TT133. Em đang không hiểu trên BCDPS TK 154 của em đang thể hiện SPS Nợ Và SPS Có như sau
VD
TK 154: 8d
TK 15411 CPNVL 1d
TK154 12 CPNC 1d
TK 15413 CPSXC 1d
TK 15414 CPSXKD 3d ( kết chuyển từ 15411, 15412, 15413 sang)
TK 15421 : CPGC thuê ngoài 2d
Lúc này tổng tk 154 là 8d nhưng thực chất là tổng của 15414 và 15421 là có 5 d thôi, vậy khi in BCDPS thì em phải sửa tay là 5d hay vẫn để như trên PM rồi in ạ? Em cảm ơn

ủa có cả vụ 154 làm vậy nữa hả?

 

[Hoaanhdao]

vì m đang hạch toán tách ra để theo dõi riêng phần CPsx tại cty và CP bên m thuê GC nên nó lại bị cộng gộp TK 154 tổng

 

[trongtuh86]

vì m đang hạch toán tách ra để theo dõi riêng phần CPsx tại cty và CP bên m thuê GC nên nó lại bị cộng gộp TK 154 tổng

b tách riêng rồi b lại k/c cho nhau nữa nó chả lên thế.

 

[Hoaanhdao]

vậy thì TK 154Gia công ko theo dõi riêng đc mà phải tập hợp chi tiết gộp vào 15411, 15412, 15413 rồi KC lên 154 đúng ko b?

 

[trongtuh86]

vậy thì TK 154Gia công ko theo dõi riêng đc mà phải tập hợp chi tiết gộp vào 15411, 15412, 15413 rồi KC lên 154 đúng ko b?

154 là tk mẹ rồi, m tách ra tk con thì trên tk mẹ nó cũng tự đc cập nhật, chứ k/c lên 154 gì nữa

 

[Hoaanhdao]

M cảm ơn nha, bên hỗ trợ PM nói là HT theo TT 133 TH muốn tách ra theo tiểu khoản thì bắt buộc sẽ bị cộng lên, TT200 thì ko bị như vậy vì nó từ đầu 6 kc sang 154 r