Cần hỏi Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT sai sót như thế nào?

[Bui Bui]

Chào anh chị,

Tờ khai thuế GTGT Quý 1/2022 cty em: có sai sót dẫn đến sai số thuế đầu vào đc khấu trừ chuyển kỳ sau (chỉ tiêu 43) đến giờ mới phát hiện ra.
Em đã nộp tờ khai bổ sung Quý 1/2022 và đc chấp nhận, chỉ tiêu 43 đã thay đổi
Do đó em chỉ tiêu 22 : thuế GTGT còn đc khấu trừ kỳ trước chuyển sang trên tờ khai thuế GTGT Quý 2 của e cũng sai. Em làm tờ khai bổ sung, sửa lại chỉ tiêu 22 thì bị từ chối do chỉ tiêu 22 phải kê theo tờ khai lần đầu của quý trước.

Tương tự kéo theo tờ khai Quý 3 và 4 của e đều bị sai chỉ tiêu 22. Giờ em có thể xử lý ntn ạ?

Cảm ơn anh chị!

 

[Moon Sailor]

Chào anh chị,

Tờ khai thuế GTGT Quý 1/2022 cty em: có sai sót dẫn đến sai số thuế đầu vào đc khấu trừ chuyển kỳ sau (chỉ tiêu 43) đến giờ mới phát hiện ra.
Em đã nộp tờ khai bổ sung Quý 1/2022 và đc chấp nhận, chỉ tiêu 43 đã thay đổi
Do đó em chỉ tiêu 22 : thuế GTGT còn đc khấu trừ kỳ trước chuyển sang trên tờ khai thuế GTGT Quý 2 của e cũng sai. Em làm tờ khai bổ sung, sửa lại chỉ tiêu 22 thì bị từ chối do chỉ tiêu 22 phải kê theo tờ khai lần đầu của quý trước.

Tương tự kéo theo tờ khai Quý 3 và 4 của e đều bị sai chỉ tiêu 22. Giờ em có thể xử lý ntn ạ?

Cảm ơn anh chị!

Khai BS điều chỉnh kéo số liệu từng quý của chỉ tiêu 22 như em làm là sai.

Chỉ khai KHBS Quý 1/2022 và chỉ tiêu 22 trên mẫu 01/GTGT của tk chính thức các quý 2, 3, 4 vẫn giữ nguyên như cũ bị sai.


chênh lệch tăng hoặc giảm điền vào chỉ tiêu 37 Or chỉ tiêu 38 của tờ khai chính thức lần đầu Quý 1/ 2023 ( quý hiện tại bây giờ).

 

[Bui Bui]

Dạ vâng, e cảm ơn chị nhiều. Nhưng phải điều chỉnh ở tờ khai lần đầu Quý 1/2023 ạ? Em làm tờ khai bổ sung Quý 4/2022, điền thêm chỉ tiêu 37 / 38 được không ạ?

 

[Moon Sailor]

Dạ vâng, e cảm ơn chị nhiều. Nhưng phải điều chỉnh ở tờ khai lần đầu Quý 1/2023 ạ? Em làm tờ khai bổ sung Quý 4/2022, điền thêm chỉ tiêu 37 / 38 được không ạ?

Ko được, làm thế là sai nhé !

 

[Bui Bui]

vâng ạ. cho em hỏi thêm là: Như vậy thì số dư TK 1331 cuối năm 2022 của em không khớp với chỉ tiêu 43 trên tờ khai Quý 4/2022 thì có sao không ạ?

 

[Moon Sailor]

vâng ạ. cho em hỏi thêm là: Như vậy thì số dư TK 1331 cuối năm 2022 của em không khớp với chỉ tiêu 43 trên tờ khai Quý 4/2022 thì có sao không ạ?

Khai KHBS đồng thời cty em phải hạch toán điều chỉnh cả tk 1331 chứ.

 

[Bui Bui]

Khai KHBS đồng thời cty em phải hạch toán điều chỉnh cả tk 1331 chứ.

TK 1331 trên sổ thì đúng, nhưng do kế toán điền thiếu chỉ tiêu thuế gtgt đầu vào đc khấu trừ ở Quý 1 nên chỉ tiêu 43 tờ khai quý 1 sai ấy chị. Rồi kéo theo chỉ tiêu 22 ở các tờ khai quý sau sai => cuối quý 4 chỉ tiêu 43 cũng sai theo ấy chị hic

 

[Moon Sailor]

TK 1331 trên sổ thì đúng, nhưng do kế toán điền thiếu chỉ tiêu thuế gtgt đầu vào đc khấu trừ ở Quý 1 nên chỉ tiêu 43 tờ khai quý 1 sai ấy chị. Rồi kéo theo chỉ tiêu 22 ở các tờ khai quý sau sai => cuối quý 4 chỉ tiêu 43 cũng sai theo ấy chị hic

Thế thì KHBS như chị hướng dẫn thì đến Quý 1/2023 thì sổ sách và tờ khai GTGT sẽ khớp nhau nhé.

 

[Bui Bui]

Thế thì KHBS như chị hướng dẫn thì đến Quý 1/2023 thì sổ sách và tờ khai GTGT sẽ khớp nhau nhé.

Vâng đúng rồi ạ, nhưng đến cuối Quý 4/2022 nó chưa khớp nên em đang không biết có vấn đề gì ko ạ

 

[Moon Sailor]

Vâng đúng rồi ạ, nhưng đến cuối Quý 4/2022 nó chưa khớp nên em đang không biết có vấn đề gì ko ạ

Ko sao nhé em, bây giờ Quý 1/2023 điều chỉnh thì bây giờ mới khớp nhé.

 

[Bui Bui]

Ko sao nhé em, bây giờ Quý 1/2023 điều chỉnh thì bây giờ mới khớp nhé.

dạ em cảm ơn chị nhiều ạ