Cần hỏi Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT

[hoàng minh thu]

Anh chị cho em hỏi với ạ:
1). Quý 1 em sai chỉ tiêu 23,24, 25 trên tờ khai thuế GTGT , em làm tờ khai điều chỉnh lại . Vậy số dư đầu kỳ quý 2 em sẽ lấy số dư cuối kỳ trên tờ khai điều chỉnh hay tờ khai ban đầu của quý 1 ạ?
2). Trong trường hợp em kê khai theo tháng, mà nhiều tháng bị sai và điều chỉnh ở các chỉ tiêu 23,24,25 . mà mãi lâu sau em mới phát hiện ra thì em sẽ điều chỉnh như nào ạ, và số dư đầu kỳ của các tháng điều chỉnh em để như nào là đúng ạ.
Em xin cảm ơn

 

[HoangDung]

Hỏi gì thì viết rõ ra đi bạn? ko thấy bạn nói gì?

 

[hoàng minh thu]

Hỏi gì thì viết rõ ra đi bạn? ko thấy bạn nói gì?

anh chị giúp em với ạ

 

[maihoa85]

anh chị giúp em với ạ

Bạn điều chỉnh những kỳ có sai sót nhé. Nếu tháng/quý sau điều chỉnh có phát sinh thuế phải nộp thì nộp tiền và tính tiền chậm nộp còn nếu tăng hay giảm số thuế còn được khấu trừ thì cộng tất cả số liệu tăng/giảm đó và điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của kỳ hiện tại nhé. Chỉ tiêu 22 của kỳ sau sẽ lây theo dữ liệu của tờ khai chính thức kỳ trước nhé.

 

[hoàng minh thu]

Bạn điều chỉnh những kỳ có sai sót nhé. Nếu tháng/quý sau điều chỉnh có phát sinh thuế phải nộp thì nộp tiền và tính tiền chậm nộp còn nếu tăng hay giảm số thuế còn được khấu trừ thì cộng tất cả số liệu tăng/giảm đó và điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của kỳ hiện tại nhé. Chỉ tiêu 22 của kỳ sau sẽ lây theo dữ liệu của tờ khai chính thức kỳ trước nhé.

vậy em sai tháng 3, nhưng mãi đến tháng 12 năm đó em mới phát hiện ra, thì em làm điều chỉnh từ tháng 3 đến hết tháng 12 luôn ạ. Vì nếu tháng 3 em sai đồng nghĩa là số dư cuối của các tháng về sau đều bị sai về số dư cuối kỳ do số dư đầu kỳ chuyển sang sai.

 

[maihoa85]

vậy em sai tháng 3, nhưng mãi đến tháng 12 năm đó em mới phát hiện ra, thì em làm điều chỉnh từ tháng 3 đến hết tháng 12 luôn ạ. Vì nếu tháng 3 em sai đồng nghĩa là số dư cuối của các tháng về sau đều bị sai về số dư cuối kỳ do số dư đầu kỳ chuyển sang sai.

sai tháng nào điều chỉnh tháng đó thôi bạn ạ. TH của bạn tháng 3 sai thì điều chỉnh số liệu tờ khai tháng 3 và số liệu tăng/goiamr số thuế GTGT còn đc khấu trừ sẽ được điền vào chỉ tiêu 37/38 trên tờ khai tháng 12 - tháng bạn phát hiện sai và khai điều chỉnh thì cuối kỳ của tháng 12 sẽ khớp số liệu bạn nhé.

 

[hoàng minh thu]

sai tháng nào điều chỉnh tháng đó thôi bạn ạ. TH của bạn tháng 3 sai thì điều chỉnh số liệu tờ khai tháng 3 và số liệu tăng/goiamr số thuế GTGT còn đc khấu trừ sẽ được điền vào chỉ tiêu 37/38 trên tờ khai tháng 12 - tháng bạn phát hiện sai và khai điều chỉnh thì cuối kỳ của tháng 12 sẽ khớp số liệu bạn nhé.

vậy trường hợp em sai tháng 3, xong tháng 5 lại sai, thì em làm điều chỉnh lại 2 tháng là dồn hết vào chỉ tiêu 37.38 của tháng 12 đúng k ạ

 

[hoàng minh thu]

vậy trường hợp em sai tháng 3, xong tháng 5 lại sai, thì em làm điều chỉnh lại 2 tháng là dồn hết vào chỉ tiêu 37.38 của tháng 12 đúng k ạ

Chị ơi chị cho em hỏi với em về kiểm tra thì thấy như sau: ví dụ tháng 3 sai và đã làm điều chỉnh ở tháng 4, như ở trên thì chỉ tiêu 22 của tháng 4 đáng ra là để bằng với số dư cuối kỳ ở tờ khai đầu của tháng 3 nhưng kế toán lại lấy luôn dư cuối kỳ ở tờ khai điều chỉnh của tháng 3 và cũng k ghi vào chỉ tiêu 37,38 vậy có nghĩa là tờ tháng 4 cũng sai và làm lại điều chỉnh đúng k vậy chị

 

[ThanhHuyen2511]

Chị ơi chị cho em hỏi với em về kiểm tra thì thấy như sau: ví dụ tháng 3 sai và đã làm điều chỉnh ở tháng 4, như ở trên thì chỉ tiêu 22 của tháng 4 đáng ra là để bằng với số dư cuối kỳ ở tờ khai đầu của tháng 3 nhưng kế toán lại lấy luôn dư cuối kỳ ở tờ khai điều chỉnh của tháng 3 và cũng k ghi vào chỉ tiêu 37,38 vậy có nghĩa là tờ tháng 4 cũng sai và làm lại điều chỉnh đúng k vậy chị

đúng r bạn nhé t4 cũng sai rồi và phải làm điều chỉnh