Cần hỏi Hàng mua trả lại, giám giá cho người bán

[Khuyên Nguyễn]

Chào cả nhà. Em có vấn đề cần trợ giúp
Bên em có m mua hàng của nhà cung cấp. hàng đã nhập khẩu nhưng không đạt phải trả lại.
Khi trả lại, có phát sinh các chi phí khi xuất khẩu, bên em đã thanh toán và giảm khoản phải trả lại cho nhà cung cấp kia.
Em muốn hỏi hạch toán như thế nào cho hợp lý ạ.
Khi mua, hạch toán: N156/C331
Trả lại hàng, giảm khoản phải trả cho nhà cung cấp: N331/C3388
Tuy nhiên đây là khoản chi phí, em nghĩ đưa vào 811 nhưng không biết hạch toán như thế nào để ghi giảm theo N331 được ạ
Mong được trợ giúp ạ
Em cảm ơn.

 

[Lan Nhi]

Bạn đã thanh toán cho nhà cung cấp chưa?
Khi trả lại hàng mua thì làm giảm cả công nợ lẫn tài khoản 156, chứ sao lại có tài khoản 3388 vào bạn?

 

[Khuyên Nguyễn]

Hàng hóa trả lại thì vẫn để giá như lúc nhập chứ bạn
Công nợ bên mình đã thanh toán rồi.
Việc giảm công nợ là do: khi mình làm thủ tục xuất khảu có phát sinh các chi phí, bên bán đã thanh toán cho hãng tàu. Bên mình hỗ trợ bên Bán số tiền A đấy, ghi giảm công nợ bên mình đã thanh toán trước

 

[Khuyên Nguyễn]

Mình minh họa như sau nhé:
1. Khi nhập hàng:
N156: 2*2000 USD = 4000
C331 = 4000
2. Thanh toán:
N331: 4000
C1122: 4000
3. Trả lại hàng:
N 331: 4000
C156: 4000
4. Hỗ trợ chi phí cho bên bán khi nhận hàng trả lại (giảm khoản công nợ bên bán trả lại công ty): 150 USD:
N331/C
Mong cả nhà trợ giúp ạ.

 

[Lan Nhi]

Mình minh họa như sau nhé:
1. Khi nhập hàng:
N156: 2*2000 USD = 4000
C331 = 4000
2. Thanh toán:
N331: 4000
C1122: 4000
3. Trả lại hàng:
N 331: 4000
C156: 4000
4. Hỗ trợ chi phí cho bên bán khi nhận hàng trả lại (giảm khoản công nợ bên bán trả lại công ty): 150 USD:
N331/C
Mong cả nhà trợ giúp ạ.

Bạn làm đúng rồi đó bạn, trả lại hàng mua thì chỉ có vậy thôi

 

[Khuyên Nguyễn]

Bạn làm đúng rồi đó bạn, trả lại hàng mua thì chỉ có vậy thôi

Dear chị
Phần bù chi phí cho bên bán N331 nhưng em không biết để Có bên nào cho hợp lý ạ
E đang để C3388 nhưng thấy không hợp lý lắm ạ
Mong chị và mọi người trợ giúp.

 

[Diệu Lê]

Dear chị
Phần bù chi phí cho bên bán N331 nhưng em không biết để Có bên nào cho hợp lý ạ
E đang để C3388 nhưng thấy không hợp lý lắm ạ
Mong chị và mọi người trợ giúp.

Bù chi phí vì trả lại? kiểu giống mình đền hay sao vậy bạn?

 

[Khuyên Nguyễn]

Bù chi phí vì trả lại? kiểu giống mình đền hay sao vậy bạn?

Tức là mình hỗ trợ họ chi phí vận chuyển tàu đấy ạ. Lúc nhập thì em nhập giá CIF rồi

 

[Diệu Lê]

Tức là mình hỗ trợ họ chi phí vận chuyển tàu đấy ạ. Lúc nhập thì em nhập giá CIF rồi

Hỗ trợ cho họ thì cho vào chi phí khác luôn chứ treo làm gì bạn?

 

[Khuyên Nguyễn]

Như thế này ạ:
1. Thanh toán trước: 600
2. Nhập hàng:
- Giá trị hàng: 400
- Vận chuyển: 200
3.Trả lại hàng:
- Giá trị hàng: 400
- Hỗ trợ CP cho nhà cung cấp nhận lại hàng (trừ vào công nợ): 50
Các bác giúp em hạch toán với ạ. Em cảm ơn nhiều ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Như thế này ạ:
1. Thanh toán trước: 600
2. Nhập hàng:
- Giá trị hàng: 400
- Vận chuyển: 200
3.Trả lại hàng:
- Giá trị hàng: 400
- Hỗ trợ CP cho nhà cung cấp nhận lại hàng (trừ vào công nợ): 50
Các bác giúp em hạch toán với ạ. Em cảm ơn nhiều ạ

Đã hạch toán ở trên kia rồi, sao giờ lại hỏi lại em?

 

[Khuyên Nguyễn]

Dạ, phần trên em cũng đã hạch toán phanfaf hỗ trợ NCC vào N331 nhưng em đang để N331/C3388.
Nhưng cứ thấy sai sai ạ. Anh tư vấn giúp em ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ, phần trên em cũng đã hạch toán phanfaf hỗ trợ NCC vào N331 nhưng em đang để N331/C3388.
Nhưng cứ thấy sai sai ạ. Anh tư vấn giúp em ạ

Khi nhập hạch toán Nợ 156 Có 331, Khi trả hạch toán Nợ 331 có 156

Riêng chi phí thì hạch toán Nợ 811 Có 112
Đâu có cái nào qua 338 đâu?

 

[Khuyên Nguyễn]

Cái chi phí 50 kia là hỗ trợ cho bên bán (do khi trả lại họ phải đặt tàu,...)phần chi phí này bù trừ vào công nợ ạ. Còn phần hàng trả lại 400 e đã hạch toán N331/C156 rồi ạ

 

[LanVuong]

Như thế này ạ:
1. Thanh toán trước: 600
2. Nhập hàng:
- Giá trị hàng: 400
- Vận chuyển: 200
3.Trả lại hàng:
- Giá trị hàng: 400
- Hỗ trợ CP cho nhà cung cấp nhận lại hàng (trừ vào công nợ): 50
Các bác giúp em hạch toán với ạ. Em cảm ơn nhiều ạ

Hi bạn có phải ý bạn là lúc nhập hàng phí CIF giờ trả lại hàng phí vận chuyển 200 lúc nhập hàng bên kia phải trả lại cho bên bạn không? bên bạn hỗ trợ lại chi phí cho bên kia là 50 thì NCC van con no ben b 150 đúng thế không?

 

[Khuyên Nguyễn]

Vâng, đúng thế ạ. Số tiền hồ trợ kia bù trừ vào khoản mà nhà cung cấp phải hoàn trả lại ạ

 

[LanVuong]

Vâng, đúng thế ạ. Số tiền hồ trợ kia bù trừ vào khoản mà nhà cung cấp phải hoàn trả lại ạ

Hi bạn Nếu bạn muốn 50 bù trừ vào công nợ thì ĐK thế này:
Thanh toán trước: N331/C112:600
Nhập kho: N156/C331:600

Trả lại hàng N331/C156 :600
Giảm cp cho NCC : N811/C331: 50
Thu lại tiền NCC: N112/C331:550

Còn nếu bạn nói chi phí phát sinh trả lại hàng 50 bên b thanh toán r, roi bạn muốn bù trừ vào công nợ 50 nua thì thành ra là 100 ah

 

[Khuyên Nguyễn]

Phần CP phát sinh là phần tiền vận chuyển 2 lô trc mà mình đã trả họ mà chị. Giá trị hàng có 400 thôi
Phần đấy giảm vào công nợ phải trả của NCC

 

[ThanhHuyen2511]

Phần CP phát sinh là phần tiền vận chuyển 2 lô trc mà mình đã trả họ mà chị. Giá trị hàng có 400 thôi
Phần đấy giảm vào công nợ phải trả của NCC

hi. Ad Thức Nguyễn Văn đã hướng dẫn rồi đó bạn. Phần chi phí phát sinh cho vào chi phí khác 811 nhé.
Còn bạn Lan Vương hướng dẫn hạch toán đúng rồi đó bạn. Bạn còn thắc mắc chỗ nào nữa vậy?

 

[Khuyên Nguyễn]

Ci phát phát sinh bù trừ vào công nợ ạ. Nếu đưa N811 thì phần công nợ dư thêm đấy sẽ không khớp ạ