Cần hỏi Kê khai hàng bán bị trả lại khác quý

[Smile Nguyễn]

Anh/ chị cho em hỏi trong quý 3.2022 bên em có 1 hóa đơn hàng bán bị trả lại của hóa đơn tháng 6.2022 mà khi báo cáo thuế GTGT quý 3.2022 em cho hóa đơn đấy như 1 hóa đơn mua vào khấu trừ thuế có được không ạ?, và có phải làm tờ khai bổ sung điều chỉnh giảm doanh thu, giảm thuế gtgt đầu ra quý 3.2022 không ạ?, làm tờ khai điều chỉnh có bị phạt không ạ?

 

[HoangDung]

Anh/ chị cho em hỏi trong quý 3.2022 bên em có 1 hóa đơn hàng bán bị trả lại của hóa đơn tháng 6.2022 mà khi báo cáo thuế GTGT quý 3.2022 em cho hóa đơn đấy như 1 hóa đơn mua vào khấu trừ thuế có được không ạ?, và có phải làm tờ khai bổ sung điều chỉnh giảm doanh thu, giảm thuế gtgt đầu ra quý 3.2022 không ạ?, làm tờ khai điều chỉnh có bị phạt không ạ?

khai giảm doanh thu cũng ok, hoặc coi như đầu vào khấu trừ cũng được bạn nhé

 

[Moon Sailor]

Anh/ chị cho em hỏi trong quý 3.2022 bên em có 1 hóa đơn hàng bán bị trả lại của hóa đơn tháng 6.2022 mà khi báo cáo thuế GTGT quý 3.2022 em cho hóa đơn đấy như 1 hóa đơn mua vào khấu trừ thuế có được không ạ?, và có phải làm tờ khai bổ sung điều chỉnh giảm doanh thu, giảm thuế gtgt đầu ra quý 3.2022 không ạ?, làm tờ khai điều chỉnh có bị phạt không ạ?

Khai bổ sung điều chỉnh giảm quý 3/2022 bạn nhé, tờ khai điều chỉnh ko bị phạt bạn nhé.

 

[Smile Nguyễn]

Khai bổ sung điều chỉnh giảm quý 3/2022 bạn nhé, tờ khai điều chỉnh ko bị phạt bạn nhé.

chị ơi khai giảm doanh thu còn thuế của hàng trả lại e vẫn cho vào thuế đầu vào đk không chị? hay là e làm điều chỉnh ghi giảm doanh thu và giảm thuế đầu ra ạ

 

[Smile Nguyễn]

khai giảm doanh thu cũng ok, hoặc coi như đầu vào khấu trừ cũng được bạn nhé

Nhưng e hạch toán hàng bán bị trả lại vào tk 521 thì vẫn coi như hóa đơn đầu vào và khấu trừ thuế ạ

 

[Moon Sailor]

chị ơi khai giảm doanh thu còn thuế của hàng trả lại e vẫn cho vào thuế đầu vào đk không chị? hay là e làm điều chỉnh ghi giảm doanh thu và giảm thuế đầu ra ạ

Trả lại hàng thì điều chỉnh giảm doanh thu, giảm thuế VAT đầu ra
Nếu bạn kê khai khấu trừ thế huề nhau à ?

Nhưng e hạch toán hàng bán bị trả lại vào tk 521 thì vẫn coi như hóa đơn đầu vào và khấu trừ thuế ạ

khi có hoá đơn bị trả hàng, cty bạn hạch toán :
1,
Nơ tk 521
Nợ tk 3331
Có 111, 112, 13

2, kết chuyển bút toán: Nợ tk 511/ Có tk 521

 

[Smile Nguyễn]

Trả lại hàng thì điều chỉnh giảm doanh thu, giảm thuế VAT đầu ra
Nếu bạn kê khai khấu trừ thế huề nhau à ?


khi có hoá đơn bị trả hàng, cty bạn hạch toán :
1,
Nơ tk 521
Nợ tk 3331
Có 111, 112, 13

2, kết chuyển bút toán: Nợ tk 511/ Có tk 521

chị ơi thế phần phụ lục giảm thuế gtgt có thể hiện phần giảm này không chị?

 

[Moon Sailor]

chị ơi thế phần phụ lục giảm thuế gtgt có thể hiện phần giảm này không chị?

Có nhé em !

 

[Smile Nguyễn]

Có nhé em !

chị ơi phụ lục theo nghị quyết giảm 8% theo mã hàng thì bh mình điều chỉnh giảm các mã hàng ấy vào phụ lục mình để giá trị âm hay sao ạ

 

[HoangThu92]

Anh/ chị cho em hỏi trong quý 3.2022 bên em có 1 hóa đơn hàng bán bị trả lại của hóa đơn tháng 6.2022 mà khi báo cáo thuế GTGT quý 3.2022 em cho hóa đơn đấy như 1 hóa đơn mua vào khấu trừ thuế có được không ạ?, và có phải làm tờ khai bổ sung điều chỉnh giảm doanh thu, giảm thuế gtgt đầu ra quý 3.2022 không ạ?, làm tờ khai điều chỉnh có bị phạt không ạ?

coi như 1 HĐ đầu vào, kê khai khấu trừ thuế như bt nha b.

 

[Smile Nguyễn]

coi như 1 HĐ đầu vào, kê khai khấu trừ thuế như bt nha b.

thế có phải làmđiều chỉnh giảm doanh thu không ạ

 

[Moon Sailor]

chị ơi phụ lục theo nghị quyết giảm 8% theo mã hàng thì bh mình điều chỉnh giảm các mã hàng ấy vào phụ lục mình để giá trị âm hay sao ạ

Ok

 

[HoangThu92]

Nhưng e hạch toán hàng bán bị trả lại vào tk 521 thì vẫn coi như hóa đơn đầu vào và khấu trừ thuế ạ

b ghi nhận 521 cũng được, b ghi nợ luôn 33311 nhé, đối ứng với 131 (gtri hóa đơn xuất trả hàng)

 

[HoangThu92]

thế có phải làmđiều chỉnh giảm doanh thu không ạ

1 trong 2 thôi b, nếu điều chỉnh giảm doanh thu ghi nhận 521 thì thêm nợ 33311; còn b coi như hđ đầu vào thì khấu trừ thuế bt và coi như dthu đầu ra đã bán ghi nhận đầy đủ như bt.

 

[Smile Nguyễn]

1 trong 2 thôi b, nếu điều chỉnh giảm doanh thu ghi nhận 521 thì thêm nợ 33311; còn b coi như hđ đầu vào thì khấu trừ thuế bt và coi như dthu đầu ra đã bán ghi nhận đầy đủ như bt.

chị ơi thế nếu coi như hóa đơn đầu vào thì mình hạch toán như nào ạ

 

[HoangThu92]

chị ơi thế nếu coi như hóa đơn đầu vào thì mình hạch toán như nào ạ

b ht như hđ mua hàng hóa dịch vụ thông thường chứ đâu có gì đặc biệt đâu, Nợ 152,156, Nợ 133-Có 331

 

[Moon Sailor]

b ht như hđ mua hàng hóa dịch vụ thông thường chứ đâu có gì đặc biệt đâu, Nợ 152,156, Nợ 133-Có 331

Bạn Thu hướng dẫn sai rùi nhé,
Bạn hướng dẫn đi ngược lại TT 219 hướng dẫn về trường hợp hàng bị trả lại.
Bạn về đọc lại cách hạch toán hàng bị trả lại trong TT 200 và TT 133.

 

[HoangThu92]

Bạn Thu hướng dẫn sai rùi nhé,
Bạn hướng dẫn đi ngược lại TT 219 hướng dẫn về trường hợp hàng bị trả lại.
Bạn về đọc lại cách hạch toán hàng bị trả lại trong TT 200 và TT 133.

tôi làm và đưa ra ý kiến của tôi. Chị nghe hay không là quyền của chị, miễn phán xét.

 

[Moon Sailor]

tôi làm và đưa ra ý kiến của tôi. Chị nghe hay không là quyền của chị, miễn phán xét.

Bạn đã sai, người khác góp ý, bạn ko tiếp thu, lại cãi cùn !

Tôi là Admin, có trách nhiệm dẫn dắt ace kế toán làm theo người hướng dẫn đúng

bạn nào hướng dẫn đúng theo Luật thì tôi bảo đúng.

Bạn nào hướng dẫn sai Luật thì tôi bảo sai, để ace kế toán ko làm theo hướng dẫn sai.

 

[HoangThu92]

Bạn đã sai, người khác góp ý, bạn ko tiếp thu, lại cãi cùn !

Tôi là Admin, có trách nhiệm dẫn dắt ace kế toán làm theo người hướng dẫn đúng

bạn nào hướng dẫn đúng theo Luật thì tôi bảo đúng.

Bạn nào hướng dẫn sai Luật thì tôi bảo sai, để ace kế toán ko làm theo hướng dẫn sai.

tôi k thích trao đổi với ng như chị, k cần phải dạy tôi phải làm này làm kia. stop!